På denne siden
En travel sesong kan gi god forventet inntekt og samtidig tom konto. Deler kjøpes før levering, lønn går hver måned, og kundebetaling kommer etter at jobben er ferdig. Resultatbudsjettet og likviditetsplanen svarer derfor på forskjellige spørsmål.
Start med bank og datoer
Sett opp faktisk disponibel bankbeholdning ved starten av perioden. Før forventede innbetalinger på realistiske datoer. En uavklart faktura er ikke like sikker som en bekreftet betaling. Ta med lønn, leverandører, husleie, finansiering og offentlige forfall som gjelder bedriften.
| Uke | Inngående beholdning | Innbetalinger | Utbetalinger | Utgående beholdning |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 150 000 | 80 000 | 170 000 | 60 000 |
| 2 | 60 000 | 130 000 | 100 000 | 90 000 |
Dette er et konstruert eksempel, ikke bransjenormer. Det viser hvorfor en god uke to ikke fjerner betalingsbehovet i uke én. Inkluder faktisk betalingsbeløp i likviditetsplanen og avklar avgifter og avsetninger med regnskapsføreren.
Lag en forsiktig variant
Flytt en større kundebetaling én uke fram, og legg inn den viktigste ubekreftede delebestillingen. Kan dere fortsatt betale kjente forfall? Hvis ikke, må tiltak bestemmes før forfallet: fullføre fakturagrunnlag, avklare betalingsdato, utsette et ikke-nødvendig innkjøp eller avtale finansiering. Ikke anta at en leverandør godtar en ny frist uten kontakt.
Følg årsaken til avviket
Når faktisk saldo avviker, del forskjellen i tidspunkt, beløp og manglende post. Hvis kundebetalingene stadig kommer senere enn planlagt, er det ikke bare budsjettet som må endres. Undersøk tiden fra ferdig jobb til utsendt faktura og hvordan uavklarte saker håndteres.
Bruk en kort ukentlig oppdatering i høysesongen. Gjør planen grovere lenger fram der usikkerheten er større. Kontroller at avdrag og investeringer ikke forsvinner fordi de ikke ser ut som vanlige driftskostnader.
Aiak kan hjelpe med å avklare grunnlag og arbeidsdeling. En nyttig første gjennomgang tar utgangspunkt i faktiske forfall og åpne poster, ikke bare forventningen om at våren blir travel.
Bruk en rullerende 13-ukers betalingsplan for den nærmeste perioden. Hold kunders prosjektforskudd atskilt fra et fritt disponibelt overskudd.